华图山鼎设计股份有限公司

• 企业全称: 华图山鼎设计股份有限公司
• 企业简称: 华图山鼎
• 企业英文名: Huatu Cendes CO., LTD.
• 实际控制人: 伍景玉,易定宏
• 上市代码: 300492.SZ
• 注册资本: 14048.647 万元
• 上市日期: 2015-12-23
• 大股东: 华图宏阳投资有限公司
• 持股比例: 51%
• 董秘: 肖德伦
• 董秘电话: 028-86713701
• 所属行业: 专业技术服务业
• 会计师事务所: 天健会计师事务所(特殊普通合伙)
• 注册会计师: 彭卓、文菲
• 律师事务所: 北京市竞天公诚律师事务所
• 注册地址: 成都市锦江区东大街芷泉段6号1栋1单元37层8号
• 概念板块: 工程咨询服务 四川板块 创业板综 融资融券 深股通 预亏预减 机构重仓 职业教育 西部大开发 节能环保

• 注册地: 四川
• 成立日期: 2003-02-13
• 组织形式: 中小微民企
• 统一社会信用代码: 9151010474469974XL
• 法定代表人: 易晓英
• 董事长: 吴正杲
• 电话: 028-86713701
• 传真: 028-86672200
• 企业官网: www.cendes-arch.com
• 企业邮箱: cendes.bso@cendes-arch.com
• 办公地址: 成都市锦江区东大街芷泉段6号1栋1单元37层
• 邮编: 610065
• 主营业务: 建筑工程设计及相关咨询服务,提供包括潜在开发项目的前期咨询,工程建设项目的概念设计、方案设计、初步设计、施工图设计及施工配合等服务,以及基于以上服务衍生的相关绿建设计、装配式建筑设计、幕墙设计等精细化服务
• 经营范围: 建筑工程及园林设计、相关业务咨询(凭建设部门资质证书经营);货物进出口;技术进出口;代理进出口;工程项目管理、建筑工程施工总承包及所需建筑材料和设备的采购和销售(以上经营范围不含国家法律、行政法规、国务院决定禁止或限制的项目,依法须批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。以上经营范围以经工商机关登记的为准。
• 企业简介: 华图山鼎设计股份有限公司1999年成立于新加坡。次年,在成都建立了在中国的第一家设计机构。2005年,山鼎设计获得了中国建设部批准的建筑甲级设计资质,成为了为数不多的能在中国开展全程设计业务的海归设计公司。2008年,成立了北京山鼎和西安山鼎两家子公司,近距离服务于西北和华北客户。山鼎设计于2015年12月23日登陆深圳证券交易所创业板,成为首家A股上市的民营建筑设计公司。2020年,公司更名为华图山鼎设计股份有限公司,“山鼎设计”作为公司名下的设计品牌,已然在设计行业具有广泛的影响力。山鼎设计拥有多元文化背景的公司管理人员和学术带头人,他们将多年国内外工作经验融入到公司管理运营体系和项目管理运营体系,形成高效的公司决策体系和质量管理体系。公司在多年建筑设计实践中积累了丰富的项目经验,在创作理念及设计工作流程上注重建立国际视野和通用标准,深度理解本土文化和经济现状,并以此为基础创作设计了大量作品,积累了丰富的本土设计实践经验。在规划、建筑及各项专项设计等领域为国际公司、央企国企、政府平台公司、上市房企以及民营机构提供专业咨询和综合工程设计服务。自创建以来,山鼎设计秉承“整合创意,设计未来”的设计理念,不断加强技术创新和项目实践,在建筑设计行业发挥专业设计和客户服务能力,为各类项目寻找完整的解决方案,持续推动绿色低碳建筑的研究和BIM技术的应用,持之以恒地以提升人居环境、改善建筑品质和塑造可持续发展的社会生态为企业使命,为公司品牌建设带来持久的影响力。随着国家一带一路的战略方向,公司充分利用了国际化技术背景,与多个国际知名设计机构长期保持着紧密的合作关系,把业务触角延伸到东南亚和非洲,为国内外建筑业务共同合作发挥各自的优势。山鼎设计走过二十年的发展道路,今天进一步提出“追求卓越,创意为先”的发展口号,为今后的10年、20年定下发展基调,更加努力地成为具有国际影响力的中国设计企业。
• 发展进程: 公司系由山鼎有限整体变更设立的股份公司。2011年6月28日,山鼎有限股东会做出决议,决定以发起设立方式将山鼎有限整体变更为股份公司。同日,山鼎有限全体股东签署了《发起人协议书》,决定以山鼎有限截至2011年4月30日净资产73,210,565.80元中的62,400,000.00元折合股份有限公司的股本总额62,400,000股,其余10,810,565.80元列入股份公司的资本公积。2011年8月18日,山鼎设计在成都市锦江工商行政管理局登记注册,并取得了成都市锦江工商行政管理局核发的营业执照,注册号为:510000000009008。山鼎有限成立于2003年2月13日,由袁歆、车璐、周欣、张鹏、文学军等5位自然人出资设立,注册资本为200.00万元。2003年1月28日,四川中宇会计师事务所有限责任公司出具中宇验字(2003)第2-01号《验资报告》,确认截至2003年1月28日,山鼎有限已收到出资各方缴纳的注册资本合计200.00万元,其中货币出资150.00万元,实物出资50.00万元。实物出资经四川中宇会计师事务所有限责任公司于2003年1月28日评估,并出具了川中宇评报字[2003]第1-20号《评估报告》。2003年2月13日四川省工商行政管理局颁发了注册号为5100001815279的《企业法人营业执照》。 自2020年1月20日,公司名称将由“山鼎设计股份有限公司”变更为“华图山鼎设计股份有限公司”,英文名称由“CendesCO.,LTD.”变更为“HuatuCendesCO.,LTD.”公司证券简称自2020年5月14日起发生变更,证券简称由“山鼎设计”变更为“华图山鼎”,英文简称由“CENDES”变更为“HUATUCENDES”。
• 商业规划: （一）公司从事的主要业务2024年上半年度,公司开展的业务包括建筑工程设计及相关咨询服务业务与职业教育领域中的非学历培训业务。1、建筑工程设计及相关咨询服务公司从事的建筑工程设计及相关咨询服务业务,主要包括提供潜在开发项目的前期咨询,工程建设项目的概念设计、方案设计、初步设计、施工图设计及施工配合等服务,以及基于以上服务衍生的相关绿建设计、装配式设计、幕墙设计、景观设计等精细化服务。从项目业态角度,以上服务涵盖各类住宅、城市综合体、公共建筑（包括商业中心、独立商业街区、写字楼、酒店及非商业公共建筑等）、规划设计、室内设计等业务设计类别。公司通过提供上述服务,满足客户在建筑工程规划、建设等各阶段对设计服务的需求。公司拥有建筑行业（建筑工程）甲级设计资质,可从事资质证书许可范围内相应的建筑工程设计总承包业务、建筑工程施工总承包、项目管理及相关技术与管理服务。2、非学历培训业务公司的非学历培训业务依托全资子公司华图教育科技在全国范围内的分支机构进行开展。华图教育科技是国内领先的职业教育培训机构,其开展的主要业务包括：国家及地方公务员招录考试培训、事业单位招录考试培训、医疗卫生系统的招录考试培训及其相应的资格证考试培训。公司构建了“全国一张网”的整体经营架构,直营网点涉及全国31个省与对应地市,辐射网点突破1,000个。公司依托多分支机构的管理能力,高素质、高水平、高学历的研发团队以及科技化教育产品的高效交付能力,通过线下面授培训辅助以线上网络培训等形式,为大学毕业生及各类知识型就业人群提供培训服务及就业机遇。同时,公司在教育技术领域不断加大投入。随着生成式AI突破带来的全球科技进步,公司在多环节、全方面、短中长期规划落地AI技术的应用。公司通过组织变革,成立了人工智能专职一级部门,统一组织推进公司级AI战略投入。在教育培训的全业务链条,流量获客、招生推介、教研生产、教学交付、服务组织、个性学习等环节,均开启了人工智能的赋能落地,用科技为学员带来更优质、更智能的培训服务。公司秉承“以客户为中心,以奋斗者为本”的经营理念,持续创新教学方法,不断提升服务品质。在努力为客户提供高品质服务的同时,在科学管理领域加大投入,形成了公司特有的“科学质量管理”体系,通过对产品开发、市场招生、学员交付等关键环节进行数据化、标准化、科学化的统筹管理,进一步强化自身的经营理念,持续为学员提供高品质产品和服务,最终助力公司高质量、可持续发展。（二）行业情况1、建筑工程设计及相关咨询服务建筑工程设计及咨询业务为工程建设及房地产行业的上游产业,为典型的传统行业,产业自身发展与房地产企业具有高度的关联性。根据国家统计局数据,2024年1—6月份全国房地产市场基本情况如下：1—6月份,全国房地产开发投资52,529亿元,同比下降10.1%；其中,住宅投资39,883亿元,下降10.4%。1—6月份,新建商品房销售面积47,916万平方米,同比下降19.0%,其中住宅销售面积下降21.9%。新建商品房销售额47,133亿元,下降25.0%,其中住宅销售额下降26.9%。1—6月份,房地产开发企业到位资金53,538亿元,同比下降22.6%。6月份,房地产开发景气指数为92.11。2024年上半年房地产市场延续调整态势,地产开发投资、新建商品房销售面积等指标均未出现明显改善,行业景气度仍处于低位。2024年3月,在《政府工作报告》中指出：稳步实施城市更新行动,推进“平急两用”公共基础设施建设和城中村改造,加快完善地下管网,推动解决老旧小区加装电梯、停车等难题,加强无障碍环境、适老化设施建设,打造宜居、智慧、韧性城市。随后在3月下旬的国务院常务会议中进一步强调：要进一步优化房地产政策,持续抓好保交楼、保民生、保稳定工作,进一步推动城市房地产融资协调机制落地见效,系统谋划相关支持政策,有效激发潜在需求,加大高品质住房供给,促进房地产市场平稳健康发展。要适应新型城镇化发展趋势和房地产市场供求关系变化,加快完善“市场+保障”的住房供应体系,改革商品房相关基础性制度,着力构建房地产发展新模式。2024年7月,《中共中央关于进一步全面深化改革推进中国式现代化的决定》中指出：加快建立租购并举的住房制度,加快构建房地产发展新模式。加大保障性住房建设和供给,满足工薪群体刚性住房需求,支持城乡居民多样化改善性住房需求。充分赋予各城市政府房地产市场调控自主权,因城施策,允许有关城市取消或调减住房限购政策、取消普通住宅和非普通住宅标准。改革房地产开发融资方式和商品房预售制度。完善房地产税收制度,从中长期来看,这些政策的出台,有利于促使房地产市场长期平稳健康发展。2、非学历培训业务（1）多措并举稳就业,持续强调和高度重视“就业优先”就业作为最基本的民生问题,一直是政府工作的重中之重,为了稳定就业局面,政府采取多项措施,实施就业优先战略,丰富发展积极的就业政策,完善相关制度体系。2024年3月,在《政府工作报告》中指出：完善就业优先政策,健全高质量充分就业促进机制,完善就业公共服务体系,着力解决结构性就业矛盾。完善高校毕业生、农民工、退役军人等重点群体就业支持体系,健全终身职业技能培训制度。2024年7月,《中共中央关于进一步全面深化改革推进中国式现代化的决定》中指出：要突出就业优先导向,加强财税、金融等政策对稳就业的支持,加大促就业专项政策力度。预计今年高校毕业生超过1,170万人,要强化促进青年就业政策举措,优化就业创业指导服务。扎实做好退役军人就业安置工作,积极促进农民工就业,加强对残疾人等就业困难人员帮扶。2024年7月,人社部指出：完善就业优先政策,推动构建就业友好型发展方式,着力解决结构性就业矛盾;要千方百计抓好稳就业特别是高校毕业生等重点群体就业,进一步织密社会保障安全网,扎实做好劳动者权益维护,兜准、兜牢、兜住民生底线。（2）深化教育综合改革,职业教育获多项政策支持职业教育是实现新型工业化和中国式现代化的重要支撑力量,是源源不断培养数量充足、结构合理、质量优良的高技能人才的主阵地。近期,关于职业教育的多项重大政策出台,显著强化了国家对职业教育的支持力度。2024年3月,在《政府工作报告》中强调,职业教育质量的提升是教育强国战略的重要组成部分,要求通过综合改革试点、优化资源配置,加快建设中国特色、世界一流的职业教育体系。2024年7月,《中共中央关于进一步全面深化改革推进中国式现代化的决定》进一步指出：深化教育综合改革,加快建设高质量教育体系,特别指出职业教育需构建职普融通、产教融合的全新体系,旨在培养符合科技发展、国家战略需求的高素质技能人才。政策还鼓励高校与科研机构、社会组织合作,开放教育资源,满足社会多元化学习需求,同时引导民办教育规范发展,促进职业教育提质增效。2024年8月,国务院《关于促进服务消费高质量发展的意见》提出激发教育和培训消费,推动职业教育提质增效,建设高水平职业学校和专业,并鼓励与国际知名高校合作办学,提升职业教育国际化水平。这一系列政策措施不仅为职业教育发展指明了方向,更为其提供了坚实的政策保障,助力培养更多高质量技能人才,支撑国家现代化进程。（3）职业教育市场大而分散,长期看行业集中度提升过程中头部企业更具优势根据沙利文研究,中国职业教育市场规模由2018年的6,045亿元,增长至2022年的8,719亿元,年均复合增长率9.6%,增速明显；预计中国职业教育市场将于2024年突破万亿规模,并于2027年达到12,681亿元,自2022年至2027年的五年间年均复合增长率达到7.8%。非学历职业教育培训作为职业教育的细分领域,其市场规模以收入计,从2016年的1,205亿元增长至2021年的2,215亿元,年均复合增长率为12.9%；非学历职业教育参培人数由2016年的2,540万名增长至2021年的3,680万名,复合年均增长率为7.7%。整个职业教育行业呈现出市场规模大、天花板高的特征,同时,由于行业需求广泛分布于全国各地,驱使市场格局分散化,市场上除了少数几家全国性的大型连锁培训机构外,还活跃着一批地方性的中小培训机构。短期来看,中小机构依靠管理半径短、聚焦品类少、交付成本低的特征来消化区域内部分市场份额。长期来看,头部机构基于其强大的教研教学实力、优秀的综合管理能力,在教学水平、服务质量等方面将持续领先于中小机构,从而更易获得市场青睐,因此,行业集中度提升过程中头部企业更具优势,市场份额趋于向头部企业集中。头部企业之间,通过各自差异化的商业模式定位,从构建行业标准、品牌力、教研教学、管理提升等方面进行探索与创新。报告期内,公司实现营业收入150,602.99万元,同比上升4601.26%,其中非学历培训业务收入为148,782.93万元,建筑工程设计及相关咨询服务收入为1,820.06万元；利润总额15,232.02万元,同比上升3558.18%,其中非学历培训业务利润总额为15,707.80万元；归属上市公司股东的净利润12,159.88万元,同比上升3224.57%；截止2024年6月30日,公司总资产为183,271.95万元,同比上升79.52%；归属于上市公司股东的所有者权益为35,653.41万元,同比上升70.09%。报告期内,公司建筑工程设计及相关咨询服务和非学历培训业务开展的主要经营活动如下：1、建筑工程设计及相关咨询服务2024年上半年房地产市场延续调整态势,地产开发投资、新建商品房销售面积等指标均未出现明显改善,行业景气度仍处于低位。房地产行业的低景气态势造成建筑设计企业面临设计业务减少、项目推进放缓、收款周期变长、市场竞争加剧等多项挑战。面对行业所处的市场环境,公司在适应中寻求发展,通过加强管理来控制经营风险。（1）以高质量设计服务、多样化拓展策略开发市场在行业延续调整态势、竞争加剧的背景下,高质量的设计服务是提升客户满意的有效方式。公司通过深度理解客户需求,为客户提供更具优势的创新设计产品,同时不断提升客户需求的响应速度,以高质量的产品及服务来赢取客户的信任。报告期内,公司通过提供高质量设计服务同时,通过多样化拓展策略持续开发市场,公司积极开发新业主、拓展新增项目的同时着力优质服务存量合约,持续拓展既有优质老业主的新项目。另外,针对过往服务项目进行全周期跟踪,积极配合项目运营过程中的优化改造设计,争取合理的补充合约。在项目类型方面,公司在做好传统房地产项目类型的同时,着力拓展业务多样化合同,不断寻找业务增长点,积极参与新兴产业发展的研究进程,推进城市更新、商业街、学校、酒店、产业园区等非传统房地产项目的拓展工作。在客户方面,与头部企业、上市公司、国资背景等优质客户的合作,持续关注优质房地产企业的拿地情况及新开项目,保障公司的业务渠道的同时可有效降低经营风险。（2）通过加强精细化管理控制经营风险报告期内,公司持续注重经营风险,管理层不断加强经营动态化、精细化管理,积极跟踪项目执行情况,评估项目经营风险,有效管控经营成本。公司通过审慎评估自身发展的核心竞争力,在现有团队的基础上,有意识地培养设计人员的创意、技术、管理能力,为迎接产业专业化、精细化、多元化的发展趋势打好基础。同时,公司和优质诚信的合作伙伴一起,进行联合拓展优质项目,利用公司品牌与丰富的项目管理经验为项目提升品质,进而创造设计和项目管理并进的经营价值。面对收款周期变长的态势,公司针对应收款项,在可了解的渠道内全力关注并组织催收,对应收账款逐一评估,积极沟通,尽力与客户达成可实现的收款计划,当客户资金周转存在困难,提出以房产或其他资产抵款时,公司在一定范围内接受此类方式以减少应收款项,并根据抵款项目进度及时办理过户手续。公司针对自有房产及以房抵设计费的房产进行出租、出售,进一步盘活了公司现有资产,优化了资产结构,提高了资产运营效率。2、非学历培训业务（1）坚定落实质量为本,“质量百日行动”树标杆公司始终如一地秉持质量为本的发展理念,将质量视为企业生存和发展的基石,致力于不断提升产品和服务的质量水平,以满足客户的期望和需求。面对行业的快速发展和学员需求的多样化,公司管理层立足公司长远发展,提出开展“质量百日行动”。此次“质量百日行动”是公司首次大规模、全方位、高频次的质量“诊断”项目,旨在通过100场座谈会、100天的努力,构建大质量管理体系,推进质量文化全国扎根,进而树立教育行业新标杆,为学员提供优质学习体验。本次活动的整体设计和筹划分三步走：内部员工与外部学员调研、部门专项会和专项组问题研讨、流程与质量改进。由公司管理层不断深入一线,与学员面对面访谈,倾听学员声音,实地了解学员对公司产品和服务的满意度,考察分校质量管理落地情况；同时,总部将以此次活动为契机,提炼以质量为本的成功经验,实现组织智慧沉淀和服务改进支持,形成一套企业内部以质量为本的课程开发的方法与标准流程,并结合组织迭代升级与流程集成咨询项目,让学员持续体验到公司的高质量教学与服务,持续为每个学员创造价值。“质量百日行动”不仅是一次公司服务体系沉淀经验、提升质量的活动,更是公司为建设更健康、更稳固、更有秩序的行业环境做努力的行动。（2）坚持落地科学管理,持续深化变革提效率公司始终坚信只有通过落实科学管理,才能够提高效率、优化资源配置,实现可持续发展。公司坚持落地科学管理,以战略规划为导向,明确战略落地需要匹配的业务流程,提炼流程节点的数据,再将数据分解到组织,最后通过组织的实施形成文化。在业务实践中,以制度和业务实际为基础,紧靠业务一线,陆续制定并实施DSTE（从开发战略到执行）、MTL（从市场到线索）、LTC（从线索到回款）、SD（服务交付）等多个公司级流程,涵盖经营管理全过程。通过推进流程质量建设标准化,保证公司各项工作均高效有序,同时,根据市场变化和业务发展调整需求,不断更新迭代,形成良性循环。报告期内,公司完成IPMSD流程（集成产品、营销、销售与交付）的规划设计。流程以客户需求为核心,以市场洞察为起点,以产品为主线,以期构建从产品规划-实现-上市-监控-迭代的全生命周期管理系统,进而打造受学员欢迎、质量可控、毛利可控的标准化产品体系,助力公司实现质量、口碑等多维度的商业成功。（3）顺应市场需求趋势,基地模式发展成规模公司始终秉持“以客户为中心”的经营理念,通过深入了解客户的需求,关注学员在考试中面对的困难和挑战,不断优化课程体系和教学方法,帮助客户提高学习效果和学习体验。吃-住-学一站式的基地交付模式,主要有“课程设置全面、备考周期长、专属研发、封闭环境、严管督学”等特色,保证了教学效果,同时,学习状态的全过程管理让学员在学习场景上有了更好的体验。基地模式的发展为通过率和口碑保驾护航,目前公司一、二线城市的基地交付模式已形成规模。（4）强化内控建设,不断提高经营管理水平随着公司的经营发展,需持续加强内控建设,提高公司经营管理水平和风险防范意识,促进公司高速、稳定、健康发展。报告期内,公司不断完善内控体系建设工作,基于公司发展需要,通过引入第三方专业咨询机构、律师事务所等,从多个维度共同开展了内控建设工作。根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等内部控制监管要求,制定、优化了相关内部控制手册及权限指引表。以风险管理为导向,合规管理监督为重点,对各业务环节重大事项和关键控制活动进行重点管控,有效的防范了风险,提高了公司经营管理水平。（5）业绩情况分析截至2024年6月30日,公司已在全国范围内设立500余家分公司开展培训业务,共计培训学员超过19万人次。报告期内,公司非学历类培训业务全面开展,上半年招录考试密集进行,为公司的业绩提供了市场保障,同时,公司通过科学管理、流程优化和资源整合等多管齐下的方式,不仅提高了运营效率,而且严格控制了成本费用,从而确保了报告期内非学历类培训业务的业绩盈利。公司经营业绩情况分析如下：①营业收入：报告期内,公司非学历类培训业务实现收入148,782.93万元,其中,华图宏阳委托存量课程交付实现的关联交易收入17,127.77万元,扣除后非学历类培训业务营业收入为131,655.16万元,其中,面授培训实现收入124,223.70万元,在线培训及其他实现收入7,431.46万元,占扣除后营业收入比例分别为94.36%和5.64%。国家及地方公务员招录考试培训是公司营业收入的重要来源,尤其是来自河南、山东、广东等省份的收入贡献最为突出。②成本费用：报告期内,公司对非学历类培训业务的成本进行了精细管理与控制,营业成本63,522.13万元,实现毛利85,260.80万元,毛利率为57.31%。销售费用方面,通过有效的市场策略和销售渠道优化,销售费用为44,288.90万元,销售费用率为29.8%。同时,公司实施了一系列管理优化措施,管理费用为24,089.52万元,管理费用率为16.2%。研发投入方面,公司持续投入2,268.60万元,研发费用率为1.5%,公司注重技术创新与产品升级的同时,也保持了成本的有效控制。③合同负债：截止报告期末,非学历培训业务合同负债余额为75,639.07万元（不含税）,与2023年12月31日相比增加52,570.47万元,增幅为227.89%,其中课程交付类的合同负债余额为38,214.78万元,与2023年12月31日相比增加23,686.22万元,增幅为163.03%；与考试通过相关的合同负债余额为36,413.57万元,与2023年12月31日相比增加28,159.91万元,增幅为341.18%,该部分合同负债余额为待考试成绩出来后可退费金额的上限；在线课程合同负债余额为1,010.72万元,与2023年12月31日相比增加724.34万元,增幅为252.92%。预计未来将随着课程交付完成,达到收入确认条件的将逐步转化为收入。同时,为满足市场需求,提高公司产品竞争力,公司推出了部分“分段付费”的课程,即先支付部分培训费,待考试通过后再支付剩余培训费。截止报告期末,待考试成绩出来后可补收培训费的上限为49,311.05万元。④货币资金及交易性金融资产：报告期内收取学员培训费200,671.62万元,2024年6月30日货币资金余额为25,118.59万元,与2023年12月31日相比增加8,440.46万元,增幅为50.61%；交易性金融资产均由结构性存款构成,2024年6月30日余额为51,599.35万元,与2023年12月31日相比增加48,096.23万元,增幅为1372.95%。目前,公司现金存量充足,可充分保障公司持续营运资金需求。